Cómo declarar criptomonedas en Países Bajos
Die Niederlande besteuern nicht den Gewinn, den Sie beim Verkauf erzielen: Es wird eine Steuer auf den Wert Ihres Vermögens am 1. Januar erhoben. Ihre Kryptowährungen werden zusammen mit Ersparnissen und Investitionen in Box 3 deklariert.
Schnelle Steuerübersicht
- Steuerart
- Box 3: Vermögenssteuer, nicht auf den Gewinn
- Tipo aplicable
- Ca. 36 % auf eine angenommene Rendite
- Steuerfreibetrag
- Steuerfreibetrag für Vermögen (heffingsvrij vermogen)
- Krypto-zu-Krypto
- Kein eigenständiges steuerbares Ereignis
- Staking y recompensas
- Im Wert des Box 3-Portfolios enthalten
- Verluste
- Nicht verrechenbar: keine Besteuerung tatsächlicher Gewinne
- Abgabefrist
- 1. Mai des Folgejahres
- Formularios
- Aangifte inkomstenbelasting, Abschnitt Box 3
- Sanciones
- Bußgelder bei fehlerhafter Erklärung und Zuschläge
- Autoridad fiscal
- Belastingdienst
Wie Box 3 funktioniert
Das System berechnet einen angenommenen Ertrag auf den Gesamtwert deiner Vermögenswerte zum 1. Januar und wendet den Box-3-Satz auf diesen fiktiven Ertrag an. Es spielt keine Rolle, ob du im Laufe des Jahres Geld verdient oder verloren hast.
Du musst den Marktwert jedes Krypto-Assets zum 1. Januar ermitteln, dabei den Kurs einer anerkannten Börse verwenden und den Screenshot oder Kontoauszug als Nachweis aufbewahren.
Wann du in Box 1 fällst
Wenn deine Aktivitäten über die passive Vermögensverwaltung hinausgehen – Mining in großem Maßstab, professioneller Handel oder Dienstleistungen, die in Krypto bezahlt werden – kann die Belastingdienst dich in Box 1 umstufen, wo du deine tatsächlichen Einkünfte zu progressiven Sätzen versteuerst.
Das Box-3-System wird derzeit legislativ überarbeitet, um ein Modell basierend auf dem realen Ertrag einzuführen. Es ist daher ratsam, die jeweils gültigen Regeln für jedes Geschäftsjahr zu prüfen.
Vor der Abgabe: Halte deine Historie geordnet
Der erste Schritt für eine korrekte Steuererklärung ist das Herunterladen der vollständigen Transaktionshistorie von jeder von dir genutzten Plattform. Von MiCA lizenzierte Börsen bieten fertige Jahresberichte an, was viel Arbeit bei der Deklaration spart.
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Dieser Leitfaden ist eine allgemeine Information und stellt keine Steuerberatung dar. Die Regeln ändern sich häufig: Bestätigen Sie die Daten immer bei der Steuerbehörde Ihres Landes oder bei einem Berater.