Cómo declarar criptomonedas en Luxemburgo
In Luxemburg werden private Kryptowährungen, die länger als sechs Monate gehalten werden, steuerfrei verkauft. Wenn Sie früher verkaufen, wird der Gewinn zum progressiven Steuersatz besteuert.
Schnelle Steuerübersicht
- Steuerart
- Spekulationsgewinne in der Einkommensteuer
- Tipo aplicable
- Progressiver Steuersatz (bis ca. 42 %), wenn Sie innerhalb von 6 Monaten verkaufen
- Steuerfreibetrag
- Steuerfrei nach 6 Monaten Haltefrist; Spekulationsgewinne unter 500 € pro Jahr sind steuerfrei
- Krypto-zu-Krypto
- Ja, kann als Veräußerung betrachtet werden
- Staking y recompensas
- Wird als sonstige Einkünfte besteuert
- Verluste
- Nur mit Spekulationsgewinnen desselben Jahres verrechenbar
- Abgabefrist
- 31. Dezember des Folgejahres
- Formularios
- Einkommensteuererklärung (Formular 100)
- Sanciones
- Zuschläge und Zinsen
- Autoridad fiscal
- Administration des contributions directes (ACD)
Die Sechs-Monats-Regel
Verkäufe innerhalb von sechs Monaten gelten als spekulativ und werden zu Ihrem Einkommen hinzugerechnet. Gesamt-Spekulationsgewinne unter 500 € pro Jahr sind steuerfrei.
Professionelle Aktivitäten oder Mining im großen Maßstab können als Geschäftseinkommen besteuert werden.
Information an das Finanzamt
Ab dem 1. Januar 2026 gilt in der gesamten EU die DAC8-Richtlinie: Autorisierte Exchanges und Krypto-Asset-Dienstleister müssen den Steuerbehörden Transaktionen ihrer Kunden melden, und diese Daten werden zwischen den Mitgliedstaaten ausgetauscht.
Vor der Abgabe: Halte deine Historie geordnet
Der erste Schritt für eine korrekte Steuererklärung ist das Herunterladen der vollständigen Transaktionshistorie von jeder von dir genutzten Plattform. Von MiCA lizenzierte Börsen bieten fertige Jahresberichte an, was viel Arbeit bei der Deklaration spart.
Exchanges mit MiCA-Lizenz ansehenHäufig gestellte Fragen
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Dieser Leitfaden ist eine allgemeine Information und stellt keine Steuerberatung dar. Die Regeln ändern sich häufig: Bestätigen Sie die Daten immer bei der Steuerbehörde Ihres Landes oder bei einem Berater.